베트남의 급속한 경제성장이 베트남의 제조업 성공에 기여하는 데 베트남의 전자산업(EI)이 결정적인 역할을 하고 있다.
또 베트남의 주요 무역협정 이행과 강력한 인구동향, 정부 지원정책 등이 이런 흐름을 이어가며 투자자들에게 다양한 기회를 제시할 것으로 보인다.
이러한 트렌드를 효과적으로 공략하기 위해서는 베트남의 전자 분야 구조인 전자제품 생산의 최근 사건을 이해하고, 발생 시 기회를 충족시킬 준비를 하는 것이 중요할 것이다.
베트남 전자제품 생산 현황
미·중 무역전쟁이 진행 중이고 중국 내 제조원가가 상승하는 가운데 베트남이 지역 및 글로벌 가치사슬에 더 많이 참여할 수 있는 혜택을 챙겼다.
베트남은 2001년 47위에서 2019년 12위로 완만한 전자제품 수출국 대열에 올랐다. 특히 휴대전화 수출은 2019년 500억 달러가 넘는 등 전 세계 2위에 올랐다.
베트남의 EI 수입은 2015년부터 2019년까지 두 배 가까이 증가한 반면 수출은 연평균 120억 달러씩 꾸준히 증가해 473억 달러에서 2019년 969억 달러로 증가했다.
2019년 EI 수출은 베트남 전체 수출의 36%에 달해 2018년 대비 1.15% 증가했다. 수입은 전체 수입 물동량의 30%를 차지해 2018년보다 2.01% 증가했다. 이 중 베트남 전자제품 판매도 2018년에 비해 12.1% 증가했다.
전자산업 수출입 구조
수출
2019년 EI 수출 1위는 중국(19.3%), 미국(18.2%), 한국(9.1%), 홍콩(4.9%), 일본(4.89%) 순이었다. 주요 수출품은 송전기기, 휴대전화, TV, 카메라(41%), 전기기기(18.2%), 전자 집적회로와 마이크로 조립체(11.9%) 등이다.
수입
같은 해 베트남은 주로 중국(33%), 한국(31%), 일본(7.99%), 미국(6.52%) 등에서 전기기계·부품을 수입했다. 수입 제품 중 40%는 전자 집적회로와 마이크로 조립체, 17%는 전기기구, 6%는 반도체 소자였다.
베트남 전자제품 생산에 대한 외국인 투자
베트남의 EI는 주로 외국 기업, 특히 다국적 기업이 지배하고 있다. 외국인투자기업(FIE)은 전체 EI 기업의 3분의 1에 불과하지만 2016년부터 2019년까지 수출 비중이 전체 수출의 90% 이상을 차지했고, 국내 시장 수요의 80%를 커버했다.
2020년 6월 현재 일부 대형 FIE는 베트남으로의 생산공장 이전을 완료했다. 특히 LG의 스마트폰 생산은 전적으로 한국에서 하이퐁으로 옮겨갔다. 애플은 에어팟 생산의 일부를 이전했고, 닌텐도 역시 스위치 라이트 게임기의 일부를 베트남으로 이전했다.
새로운 전자산업 투자 기회
무역자유화
베트남에 투자하려는 기업들은 동남아시아국가연합(ASEAN) 회원국을 통해 많은 협정이 체결과 함께 여러 가지 자유무역협정을 이용할 수 있다.
2018년 EU 내 소비재 평균 수입관세는 무역협정이 없는 비EU 국가의 경우 8.9%로 나타났다. 최근 비준된 EU-베트남 자유무역협정(EVFTA)에 따라 이들 관세 대부분은 없어지게 된다.
이러한 낮은 관세는 수출 비용을 줄일 수 있는 구미를 당기는 방법을 제공하지만, 각 FTA의 원산지 가이드라인에 유의하는 것이 중요하다.
베트남의 지원 산업의 부족으로 인해 EI 생산은 글로벌 가치사슬에 흡수되기 위해 고군분투하는 국내 기업들과 함께 수입 의존도가 매우 높다.
세금 인센티브
투자자들은 관세 인하를 활용할 수 있을 뿐 아니라 베트남 정부는 첨단기술분야뿐 아니라 첨단산업지역, 특정산업지역, 낙후된 사회경제지역 등에서 일하는 기업에게 법인세(CIT) 면제를 제공한다.
사업의 공산품이 '국제 경쟁력'을 갖추고 있으면 우대 인센티브율은 최대 15년까지 연장할 수 있다. 2016년 1월부터 15년, 10년간 각각 10%와 17%의 2개의 우대금리는 인센티브 활동으로 수익을 창출하는 개시시점부터 이용 가능하다.
투자자는 또한 그들이 처음 투자할 때 추가적인 세금공제를 받을 수 있다.
R&D 사업의 경우 세금을 부과하기 전에 연간 수익의 10%를 세금 공제 기금에 넣을 수 있다.
정부개혁
전자·정보·통신 기술은 베트남 정부가 2025~2035년 산업발전전략 기간 동안 승인한 10대 우선 업종에 속한다.
투자자는 또한 필요한 기반시설과 시설을 이미 갖추고 있는 지정된 EI 클러스터와 산업지구에서 운용할 것을 권장한다. 보너스로, 위에서 언급한 바와 같이, 운영은 CIT 공제 자격을 얻을 수 있다.
유리한 인구구조
유엔인구활동기금(UNFPA)의 연구에 따르면 베트남은 2010년부터 2040년까지 '황금인구'의 시대를 맞고 있다. 또한 베트남의 2019년 최저임금은 지역에 따라 132달러에서 190달러 사이였지만 태국(316달러), 인도네시아(260달러), 말레이시아(247달러), 중국(365달러), 싱가포르(1,300달러), 한국(1,667달러)보다 훨씬 낮았다.
노동의 질 면에서는 EI에 종사하는 베트남 기술자가 현지 아시아 국가에 비해 상당히 높은 자격을 갖추고 있다. 삼성베트남에 따르면 전 세계 삼성 소프트웨어의 10%는 베트남 정보기술(IT) 엔지니어들이 개발하고 있다. 따라서 삼성은 하노이와 호치민시에 두 개의 가장 큰 R&D 센터를 개발하고 있다.
그러나 하급인력 양성과 교육기관 졸업생의 자질은 부족하다. 세계은행의 STEP 스킬 측정 프로그램 조사는 베트남에 있는 모든 국제 기업의 3분의 2가 일반 및 직업 교육 시스템 모두 직장에서의 스킬 요구를 충족시키지 못한다고 불평했다고 보고했다.
정부는 이 문제를 해결하기 위해 노동자와 국내 기업을 지원 산업으로 양성하고 ASEAN 내 노동 운동을 촉진하기 위한 지원 프로그램에 착수했다.
효과적인 시장 진입 계획
최근 몇 년간 전자제품 생산, 무역, 투자의 급속한 성장을 감안할 때 베트남을 아시아 대형 사업장의 비용 중심지 또는 본격적인 생산 중심지로 활용하는 것이 그 어느 때보다 좋은 시기가 되었다.
베트남의 신흥 투자 지형을 탐구하고자 하는 사람들에게 있어, 상품을 투자하고 판매할 장소에 대한 명확한 아이디어와 무역 협정과 세금 인센티브를 이용하기 위한 운영 구조 방법에 대한 이해는 향후의 어떤 프로젝트에도 상당한 힘을 실어줄 것이다.
